Diligencia debida técnica: guía completa para startups e inversores.

La diligencia debida técnica se ha convertido en una puerta de entrada crucial para el éxito o el fracaso de los acuerdos comerciales, ya que se trata de un entorno empresarial dinámico caracterizado por adquisiciones de tecnologías y capital riesgo. Este proceso de evaluación global ayuda a descubrir posibles riesgos, demuestra las capacidades tecnológicas y garantiza que las inversiones se realicen en empresas con una sólida base técnica. Según las últimas estadísticas del sector, la cruda realidad es que alrededor del 90 % de las empresas emergentes fracasan definitivamente y el 10 % de ellas no superan el primer año. La mayoría de estos fracasos se deben a fallos técnicos que podrían haberse detectado y corregido con los procedimientos de diligencia debida adecuados. En el caso de los fundadores de startups, la diligencia debida técnica es una oportunidad para demostrar que su tecnología es escalable y que también puede soportar un examen riguroso por parte de los posibles inversores o compradores. Se trata de una importante herramienta de evaluación de riesgos para los inversores y compradores, que les permite tomar decisiones adecuadas sobre dónde invertir sus recursos.

La diligencia debida técnica es un proceso de diligencia debida integral que implica la inspección de la infraestructura tecnológica, las aplicaciones de software y la capacidad informática de una empresa. Este análisis va más allá de la funcionalidad visible a simple vista y examina los aspectos internos de la arquitectura, la seguridad, las capacidades de escalabilidad y el estado de la salud técnica de la organización. Se lleva a cabo mediante el análisis de la relación entre diversos elementos tecnológicos, posibles puntos débiles y el potencial para determinar si la pila tecnológica existente será capaz de sostener el desarrollo futuro y los objetivos comerciales. La diligencia debida técnica se utiliza durante fusiones, adquisiciones o rondas de inversión para que las partes interesadas conozcan las fortalezas y debilidades de la tecnología utilizada por la empresa objetivo.

El objetivo principal de la diligencia debida técnica es determinar los posibles riesgos y evaluar la forma en que afectarán a los procesos empresariales y a las oportunidades de desarrollo futuro. Esta evaluación resulta muy útil para las partes interesadas y ofrece un análisis objetivo de la capacidad técnica de una empresa. El análisis rutinario suele abordar algunas de las áreas más importantes:

Revisiones de código

Revisión del código Se trata de una inspección minuciosa de la calidad del software, los indicadores de rendimiento y la facilidad de mantenimiento a largo plazo. En los casos en que el código base de una plataforma determinada muestra desorganización o duplicación de patrones, lo que se conoce como «code smells» (olores de código), es una señal de que el desarrollo se realizó con prisas o que no se prestó la debida atención a la calidad. Estos problemas pueden tener graves consecuencias para la velocidad de desarrollo y la fiabilidad futuras de los sistemas. La calidad del código puede indicar que hay problemas en el proceso de desarrollo y que los costes de mantenimiento aumentarán y la deuda técnica puede incrementarse a largo plazo.

Comprobaciones de seguridad

Las pruebas de seguridad comprueban la capacidad del sistema para detener, identificar y reaccionar ante diferentes amenazas y vulnerabilidades de seguridad. Esto es especialmente importante en aplicaciones en las que se procesa información confidencial de los usuarios o que operan en un sector regulado. Para ilustrar este punto, en el caso de las revisiones de seguridad, los evaluadores pueden descubrir que la seguridad era vulnerable a inyecciones SQL o que el sitio no realiza un cifrado de datos suficiente. El conocimiento temprano de estas debilidades puede eliminar la posibilidad de violaciones de seguridad y la pérdida de reputación que puede derivarse de ellas.

Evaluación de la escalabilidad

La evaluación de la escalabilidad tiene como objetivo determinar cómo el sistema será capaz de hacer frente al crecimiento y al aumento de los requisitos operativos. Esto implica probar la respuesta de la tecnología ante un aumento repentino del tráfico, un incremento del volumen de tráfico o un crecimiento del número de usuarios. Si no se planifica la escalabilidad del sistema, este puede bloquearse en momentos de carga máxima, lo que provocaría la insatisfacción de los clientes e incluso la pérdida de ingresos. Ser conscientes de las limitaciones de la escalabilidad permite a las partes interesadas planificar las inversiones en infraestructura y las ampliaciones arquitectónicas.

Revisiones de desarrollo de software

Este elemento analiza el proceso y los procedimientos utilizados durante el ciclo de vida del desarrollo de software, incluyendo una fase de planificación inicial, una fase de desarrollo y una etapa de implementación y mantenimiento. Cuando una plataforma tiene errores cada vez que se lanza una nueva versión, puede ser una señal de que el proceso de prueba no está bien desarrollado o de que no hay suficiente control de calidad. Estos problemas tienen efectos directos en los plazos de entrega del producto y en la experiencia de los usuarios. Los problemas con el proceso de desarrollo también pueden deberse a la deuda técnica, que se ha acumulado debido a la escasez y a las soluciones rápidas, y que a la larga ha dado lugar a problemas de mantenimiento.

Hay varios casos empresariales en los que se requiere una diligencia debida técnica:

• Antes de adquirir o invertir en una startup tecnológica: la diligencia debida ayuda a comprender cómo la plataforma de la startup puede procesar grandes volúmenes de usuarios y qué vulnerabilidades de seguridad, a su vez, pueden afectar directamente a la decisión de invertir en este proyecto.
• En cuanto a la colaboración con otras empresas tecnológicas: el análisis técnico ayuda a conocer al socio potencial y sus incompatibilidades tecnológicas, que pueden incluir el uso ineficaz de lenguajes de programación antiguos que podrían afectar a las empresas conjuntas.
• Cuando se realice una ronda de financiación o se lleve a cabo una fusión: en caso de que tu startup esté a punto de realizar una inversión, la diligencia debida puede ayudar a identificar y solucionar los cuellos de botella tecnológicos para que tu empresa pueda presentarse de la forma más favorable ante tus posibles financiadores.

La diligencia debida técnica suele correr a cargo de:

Empresas externas

Por lo general, se prefiere que los proveedores externos especializados en arquitectura de software, infraestructura y seguridad ofrezcan evaluaciones imparciales. Los proveedores externos aportan nuevos conocimientos intersectoriales y pueden ofrecer un análisis en profundidad con recomendaciones específicas que pueden aplicarse para contrarrestar las debilidades identificadas. Se trata de una visión externa, que ayuda a las organizaciones a establecer bases tecnológicas más sólidas y escalables para garantizar un crecimiento sostenible.

La diligencia debida técnica es un proceso que debe planificarse, ejecutarse y detallarse cuidadosamente. Como ingenieros de software, sabemos que la evaluación debe ser exhaustiva para identificar los puntos fuertes y las posibles vulnerabilidades de los sistemas técnicos. El proceso suele realizarse en una serie de pasos relacionados entre sí:

Evaluación previa

El primer paso es orientarse en el entorno técnico actual antes de pasar a un análisis más detallado. Esta es la etapa en la que se obtiene un amplio conocimiento sobre los productos, la pila tecnológica, la posición en el mercado y la competencia de la empresa. La evaluación previa establece los parámetros de todos los demás procesos de evaluación y proporciona a los evaluadores una base de referencia sobre los conocimientos tecnológicos, es decir, qué es la tecnología, cómo funciona y cuál es su lugar en el ecosistema empresarial general. Se trata de los conocimientos básicos que determinan el curso y la orientación del resto de las tareas de diligencia debida.

Revisión del código y análisis de la arquitectura

Tras la evaluación previa, los evaluadores realizan análisis exhaustivos de la calidad del código, la estructura del código base y la estructura de la pila tecnológica. En esta fase se lleva a cabo un análisis minucioso de las decisiones arquitectónicas, la escalabilidad, las medidas de mantenibilidad y fiabilidad, y las prácticas de implementación de la seguridad. La revisión del código y la prueba de arquitectura dan una idea del estado del producto en términos de tecnología y su escalabilidad y desarrollo futuros.

Inspección técnica in situ

Una vez realizadas las pruebas preliminares, también será necesario realizar un estudio exhaustivo de todo el ecosistema tecnológico de la startup. Aunque siempre es posible visitar las instalaciones, las inspecciones remotas han ganado cada vez más popularidad y eficacia en la era digital. Los expertos técnicos analizan diversos factores, como la arquitectura del sistema, la estructura del código base, las implementaciones de seguridad, los procesos de implementación y los procesos de prueba. El objetivo es garantizar que la tecnología se ajuste a las mejores prácticas del sector y sea capaz de adaptarse a entornos tecnológicos altamente inestables.

Interpretación de la documentación técnica

La calidad de la documentación técnica también es un factor importante en la evaluación de una empresa en caso de fusiones y adquisiciones. Para ello, se analizan los diseños de la arquitectura del sistema, los planes de pruebas, las especificaciones del producto, los manuales de usuario y la documentación sobre propiedad intelectual. Una documentación exhaustiva también demostrará la madurez organizativa y la preparación operativa, mientras que una documentación deficiente puede poner en duda la capacidad de mantenimiento del sistema y la competencia en la transferencia de conocimientos.

Medición de las prácticas y procesos de desarrollo

En esta fase se evalúa la metodología utilizada por la organización en el desarrollo, los enfoques de gestión de proyectos, los sistemas de control de versiones y los procesos de revisión de código. También son los evaluadores quienes examinan los indicadores clave de rendimiento y las métricas de calidad. El objetivo es garantizar que los procesos de desarrollo sean siempre regulares, constantes y ágiles, con el fin de satisfacer los requisitos y retos futuros sin comprometer la calidad del producto final.

Alineación del mercado de la pila tecnológica

El último aspecto de la evaluación es garantizar que las decisiones tecnológicas estén en consonancia con las tendencias y normas disponibles en el sector. Este análisis examina cómo el producto puede mantenerse al día con los cambios tecnológicos y si las decisiones técnicas sostendrán los planes de crecimiento y expansión futuros. Este es un análisis importante para determinar cualquier amenaza que pueda causar la obsolescencia tecnológica y para asegurarse de que la base técnica sea capaz de respaldar los objetivos comerciales a largo plazo.

Las organizaciones que tienen previsto someterse a una diligencia debida técnica siempre se preocupan por saber qué áreas se tendrán en cuenta. Con el fin de arrojar luz sobre la metodología y las áreas de interés, hemos elaborado una lista de verificación de diligencia debida técnica que lo incluye todo. Las nueve áreas revisadas son de naturaleza crítica y las siguientes áreas incluyen infraestructura, plataformas, arquitectura de software, estándares y calidad de codificación, medidas de seguridad, dependencias, escalabilidad, procesos operativos y capacidades y estructura del equipo. Todos los elementos proporcionan información sobre diversas facetas de la capacidad tecnológica y la expansión de una organización.

Infraestructura

La infraestructura es la columna vertebral digital que constituye la base de todas las demás operaciones tecnológicas. El análisis de la infraestructura proporciona información sobre la solidez del sistema, su fiabilidad potencial y su escalabilidad. Algunas de las características importantes de la infraestructura son:

• Arquitectura de red
• Implementaciones de servicios en la nube.
• Políticas de copia de seguridad de datos.
• Sistemas de recuperación ante desastres.

Estos elementos revelan la solidez y fiabilidad generales de la infraestructura digital.

Plataformas

La evaluación de la plataforma analiza el lugar de implementación y uso, por ejemplo, aplicaciones web, plataformas móviles y entornos de escritorio. El estudio sobre el análisis de las limitaciones específicas de la plataforma, la flexibilidad tecnológica y las aplicaciones de las funciones demuestran la eficiencia del producto en general. Este análisis también ofrece pistas sobre la viabilidad del crecimiento futuro de diversas tecnologías y plataformas. Contrata a desarrolladores o consultores especializados en plataformas para obtener el mejor rendimiento de la plataforma y respaldar la expansión en el futuro utilizando diversas tecnologías.

Arquitectura de software

El análisis de la arquitectura del software ofrece una visión completa de los aspectos relacionados con el diseño, la flexibilidad y la facilidad de mantenimiento del sistema. Estas características son esenciales para respaldar los cambios, las integraciones y la evolución del sistema en el futuro. La arquitectura debe estar bien diseñada para permitir un valor comercial a largo plazo, aumentando la adaptabilidad y minimizando los gastos generales de mantenimiento. La idea es considerar la posibilidad de contratar a un arquitecto de software que evalúe y mejore el diseño del sistema, la flexibilidad y la mantenibilidad del valor comercial a largo plazo.

Normas de codificación y calidad

La evaluación de la calidad del código comprueba la legibilidad, la modularidad, la reutilización y el cumplimiento de las prácticas estándar de código. Estos aspectos dan pistas sobre el estado del software y su facilidad de mantenimiento. La deuda técnica o la falta de calidad del código pueden ser un indicador de altos costes de mantenimiento futuros y de costes para solucionar problemas en el futuro. Introduce desarrolladores sénior o expertos en código, que revisarán y mejorarán la calidad del código, reduciendo la deuda técnica y mejorando la calidad general del software.

Medidas de seguridad

El entorno actual de amenazas En el entorno actual de amenazas digitales, una evaluación exhaustiva de la seguridad es una parte importante de la diligencia debida. La evaluación de los protocolos de seguridad ayuda a revelar las posibles vulnerabilidades y a evitar comprometer la seguridad en el futuro. Los sistemas de seguridad sólidos garantizan la confianza de los usuarios, evitan la violación de datos y protegen la imagen de la organización. Contrata a especialistas en ciberseguridad para que examinen los controles de seguridad, detecten debilidades y realicen las modificaciones necesarias para salvaguardar la imagen de la organización y la confianza de los usuarios.

Dependencias

El análisis de dependencias identifica las bibliotecas de terceros, los servicios externos y las integraciones de API para detectar problemas y riesgos relacionados con el cumplimiento de las licencias. Este análisis permite comprender la viabilidad de la integración y la influencia a largo plazo de las pilas tecnológicas comunes. El conocimiento de las dependencias puede utilizarse para determinar los posibles riesgos asociados a la fiabilidad de los servicios externos y los requisitos de licencia. Recurre a expertos en licencias de software para garantizar el cumplimiento de las bibliotecas, servicios y API de terceros y reducir así el factor de riesgo.

Escalabilidad

La escalabilidad del sistema es un parámetro importante a tener en cuenta tanto en la capacidad de crecimiento como en la capacidad de sostener más operaciones. El análisis de las capacidades de control de carga y la eficacia del procesamiento de la expansión de datos ayuda a determinar si la tecnología es capaz de hacer frente a una futura expansión. Las pruebas de escalabilidad se realizan para garantizar que los sistemas puedan soportar la expansión del negocio sin reducir el rendimiento. Consulta a ingenieros de rendimiento o expertos en escalabilidad para asegurarte de que la tecnología puede soportar las necesidades de crecimiento futuras y una mayor demanda.

Procesos operativos

La evaluación de los procesos operativos ofrece una visión de las prácticas de gestión tecnológica en el día a día. La investigación de los procesos de implementación, lanzamiento, registro de errores y resolución puede identificar ineficiencias que afectan a la productividad y los ingresos. Los procesos operativos se han optimizado para facilitar la coherencia y la fiabilidad del sistema. Contrata a especialistas en DevOps para automatizar los procesos de implementación y lanzamiento, y mejorar los procesos de resolución de errores.

Capacidades y estructura del equipo

Las capacidades del equipo tienen un efecto directo en el rendimiento y la sostenibilidad de la pila tecnológica. Los equipos expertos y competentes son una fuente de ventaja competitiva, flexibilidad operativa y capacidad para satisfacer las necesidades tecnológicas actuales y futuras. Los equipos técnicos son muy eficaces en lo que respecta al mantenimiento de los sistemas, el desarrollo de funciones y la adaptación a los requisitos en constante cambio. Se puede considerar la posibilidad de contratar a profesionales de DevOps o consultores de procesos para examinar y optimizar los flujos de trabajo de implementación, lanzamiento y gestión de errores.

Preparación Antes de explorar la auditoría de diligencia debida técnica, puede parecer una tarea abrumadora; sin embargo, si te concentras en los aspectos clave, el proceso puede mejorar considerablemente. A continuación se indican las áreas cruciales en las que debe centrarse tu organización:

• Asegúrate de que tu infraestructura técnica pueda escalarse, crecer y adaptarse a los requisitos del crecimiento futuro y los cambios en el mercado.
• Programad con altos estándares para reducir la deuda técnica y garantizar la sostenibilidad del producto.
• Da prioridad a las prácticas de ciberseguridad y cumple con los estándares establecidos y las mejores prácticas de seguridad.
• Comparte las habilidades técnicas y las tareas entre los miembros de tu equipo para no depender excesivamente de ellos.

Consideraciones no técnicas

La diligencia debida técnica es imposible sin un conocimiento profundo del entorno empresarial en el que se opera. No todas las organizaciones cuentan con los conocimientos técnicos internos necesarios para llevar a cabo auditorías técnicas rigurosas. Cuando tu equipo actual no cuenta con habilidades técnicas especializadas o está al límite de su capacidad, se puede recurrir a un equipo de consultoría externo para que aporte nuevos conocimientos especializados y consejos de optimización. El objetivo final no es solo superar el proceso de diligencia debida, sino salir reforzados como empresa desde el punto de vista tecnológico y ser capaces de lograr un crecimiento sostenible y ágil.

La diligencia debida técnica no es una tarea fácil, especialmente cuando se trata de startups. Aunque las empresas emergentes poseen ideas innovadoras y tienen una gran motivación, se enfrentan a retos durante esta etapa de evaluación crítica. Las siguientes son las principales razones por las que las startups pueden fracasar en la diligencia debida técnica:

Documentación técnica insuficiente

Debido a la urgencia de crear productos y llegar rápidamente al mercado, se puede dejar de lado la documentación técnica completa. Sin embargo, la falta de documentación es una señal de alarma importante durante la diligencia debida técnica. La falta de documentación pone en duda la sostenibilidad de la tecnología, los procesos de mantenimiento y la escalabilidad o interoperabilidad del sistema con otras plataformas.

Ausencia de una infraestructura escalable

Las empresas emergentes tienen motivos válidos para poner en práctica sus ideas a corto plazo, lo que a menudo les impide plantearse la creación de sistemas que respalden futuras expansiones. La diligencia debida técnica implica mostrar una visión a largo plazo y escalar con la expansión de la empresa. La incapacidad de demostrar adaptabilidad y escalabilidad puede afectar gravemente a los resultados de la evaluación y a la confianza de los inversores.

Calidad del código inadecuada

La presión del mercado puede fomentar concesiones en el proceso de desarrollo y, por lo tanto, no se logra una calidad óptima del código. No obstante, las normas de codificación, las prácticas discontinuas o una gran cantidad de deuda técnica generan enormes dudas sobre el futuro de los costes de mantenimiento y la fiabilidad del sistema en cuestión. Estos retos pueden ser factores importantes que contribuyan a fallos en la diligencia debida, y puede que sea necesario dedicar muchos recursos para resolverlos.

Falta de protocolos de seguridad

La ciberseguridad es un elemento crucial de las empresas intensivas en tecnología. En algunos casos, las startups sobreestiman los requisitos de seguridad, lo que puede dar lugar a vulnerabilidades que pueden tener un efecto devastador en los resultados de la diligencia debida técnica. La falta de seguridad adecuada o el incumplimiento de las prácticas de seguridad estándar pueden reducir considerablemente el éxito de una empresa emergente en el proceso de evaluación.

Dependencia de miembros críticos

Las startups también son conocidas por depender de un número limitado de personas en lo que respecta a los conocimientos tecnológicos. En los casos en los que los conocimientos técnicos no pueden transferirse o compartirse entre el equipo, esto plantea peligros que pueden llamar la atención de los posibles inversores. La dependencia excesiva de determinadas personas puede influir considerablemente en la valoración de una startup y en su sostenibilidad a largo plazo.

Subestimar los componentes no técnicos

Aunque la tecnología ocupa un lugar central, hay factores no técnicos, como la experiencia del usuario, la puntualidad y los comentarios de los clientes, que son determinantes importantes para el éxito del producto. Ignorar estos factores en nombre de los aspectos técnicos puede reflejar una falta de conocimientos empresariales. Esta miopía puede ser causa de problemas de diligencia debida técnica y puede ser síntoma de una falta de conocimiento del mercado.

La fe de los desarrolladores experimentados

La falta de presupuesto puede obligar a las empresas emergentes a contratar desarrolladores con menos experiencia para trabajar en el producto. Esta decisión podría dar lugar a problemas de calidad del código y malas prácticas de desarrollo, que podrían salir a la luz durante la diligencia debida técnica. Una vez descubiertos estos problemas, es probable que los posibles inversores duden de la competencia de la empresa en términos de tecnología y de su competencia general. En estas circunstancias, es necesario realizar auditorías de software en profundidad para determinar y remediar el problema en cuestión.